曲靖市归国华侨联合会2018年度部门决算公开说明

监督索引号53030018077101000

 
第一部分  曲靖市归国华侨联合会概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分  2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十、项目支出概况
十一、项目支出绩效自评
十二、项目绩效目标管理
十三、2018部门整体支出绩效自评报告
十四、部门整体支出绩效自评表
第三部分2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出概况
（二）项目支出绩效自评
（三）项目绩效目标管理
（四）2018部门整体支出绩效自评报告
（五）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分  名词解释
 
 
 

一、主要职能
（一）主要职能
1．主要职能。
根据《中共曲靖市委办公室 曲靖市人民政府办公室关于印发<曲靖市人民政府机构改革实施意见>的通知》（曲办发【2013】43号）规定：曲靖市归国华侨联合会主要职责如下：    密切联系广大归侨、侨眷和海外侨胞、港澳同胞，了解和反映侨情民意，加强团结，广泛沟通，化解矛盾；加强归侨、侨眷和海外侨胞、港澳同胞法制教育和公民道德教育，为改革、开发、稳定、发展服务。依法维护归侨、侨眷和海外侨胞、港澳同胞在曲靖的正当权益；反映归侨、侨眷和海外侨胞、港澳同胞的意见和合理要求；为全市归侨、侨眷和海外侨胞、港澳同胞提供法律咨询和配合服务。配合有关部门做好推荐人大和政协中归侨、侨眷和海外侨胞、港澳同胞代表、委员的人事安排，为他们履行参政议政和民主监督职能提供服务等等。
2．机构情况
曲靖市归国华侨联合会自2014年1月1日单列（2013年以前属市政府办靠挂单位），会计实行独立核算.
（二）2018年度重点工作任务介绍
2018年，市侨联以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的十九大精神，在市委、市政府的坚强领导和省侨联的正确指导下，坚持国内海外工作并重、老侨新侨工作并重，认真履行服务经济发展、依法维护侨益、拓展海外联谊、积极参政议政、弘扬中华文化、参与社会建设职能，锐意进取，真抓实干，圆满完成了各项年度工作目标。
1、切实强化思想政治建设
思想政治建设是侨联工作的“生命线”，市侨联把学习党章党规、习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神作为干部职工经常性教育的基本内容，切实抓紧抓常抓实。
2、着力加强自身建设
一是召开了六届六次常委、全委（扩大）会议，传达学习中国侨联十代会、省侨联全委会议精神，听取并审议市侨联年度《工作报告》，安排部署年度重点工作。二是顺利召开了曲靖市第七次归侨侨眷代表大会，选举产生了第七届委员会、常委及领导班子，全面总结了过去五年的工作，安排部署了今后五年的工作，通过了关于市侨联第六届委员会《工作报告》的决议，聘请了第七届委员会顾问。省委常委、市委书记李文荣，省侨联党组书记和向红出席大会并分别作了重要讲话。三是进一步细化领导班子责任分工，更好发挥整体合力。在市委的关心指导下，选齐配强了市侨联领导班子，选举产生了专职副主席1名，兼职副主席4名，班子成员代表广泛、年龄结构合理、文化层次较高。为充分发挥班子的领导核心作用，市侨联结合工作实际，研究出台了《曲靖市侨联关于调整领导班子分工的通知》，明确了班子成员的工作职责，细化了工作分工。四是抓实机关党建工作。坚持全面从严治党，突出党支部规范化建设，落实党建工作和党风廉政建设责任制，充分发挥党支部的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用。
3、抓实群众工作
一是深入开展“送温暖、献爱心”活动，春节前夕，自筹资金2.1万元，走访慰问了全市37名高龄、困难归侨侨眷。日常性慰问了3名生病、去世归侨侨眷及侨联干部，发放慰问金1500元。二是向海外重点华侨华人、华商侨团寄送新春贺卡、慰问信和宣传资料共计123份，进一步联络了感情，宣传了曲靖。三是抓实“挂包帮”、“转走访”工作。建立完善了一整套领导挂点、部门包村、干部帮户的工作机制，用真心、带真情、下真功，动员侨界力量，坚持精准扶贫，积极推动者米村按时完成脱贫出列任务。
4、深化海外联谊
借助“南博会”、“东盟华商会”等活动，做好海外联谊、招商引资项目牵线搭桥工作。
5、做好参政议政
深入开展“一侨联组织，一精品提案”（“一侨联委员，一精品提案”）活动。组织侨界代表、委员深入基层开展调查研究，围绕市委、市政府中心工作，聚焦侨胞普遍关心关注的问题，展开讨论，研究对策，撰写高质量的提案。6、切实维权护侨
利用集中学习及微信公众平台、《曲靖侨讯》积极宣传侨法和有关法律法规，不断强化侨联干部、侨界群众的法治意识。认真对归侨侨眷提供法律、政策咨询服务，不断完善信访制度，引导侨胞依法表达利益诉求。
7、参与社会建设
争创“全国文明城市”是今年来曲靖市委、市政府为改善人居环境，提升城市影响力和美誉度的一项重要部署。市侨联以高度的政治敏锐性与社会责任感，紧盯目标，突出重点，细化措施，全力投入创文工作；不断深化“侨爱心”工程，助力我市公益事业发展。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入曲靖市归国华侨联合会2018年度部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
曲靖市归国华侨联合会2018年末实有人员编制8人，其中：行政编制0人（含行政工勤编制1人），事业编制0人；在职在编实有行政人员8人（含行政工勤人员1人），事业人员0人。
离退休人员6人。其中：离休0人，退休6人。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十、项目支出概况
十一、项目支出绩效自评
十二、项目绩效目标管理
十三、2018部门整体支出绩效自评报告
十四、部门整体支出绩效自评表
附件下载：曲靖市归国华侨联合会2018年度部门决算表
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一、收入决算情况说明
曲靖市归国华侨联合会2018年度收入合计213.74万元。其中：财政拨款收入213.74万元（基本支出收入168.74万元；项目支出收入45万元），占总收入的100%；上年收入合计171.30万元（基本支出收入121.30万元；项目支出收入50万元），其中财政拨款收入171.30万元，占总收入的100%；财政拨款收入与上年对比增加42.44万元，其中：基本支出收入增加47.44万元；项目支出收入减少了5万元。基本支出收入增加的原因是：因工作需要根据曲靖市委组织部组干字【2017】173号及干字【2017】180号调入1人、曲靖市委文件党组字【2018】167号及干字【2018】58号调入1人，2018年军队转业安置人员1人，2018年合计增加人员3人故2018年人员工资福利支出和人员经费相应比2017年增加。项目支出收入减少原因是：2018年财政安排项目经费时调减了5万元。上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。
2018年曲靖市侨联上下年度收入情况表（单位：万元）
 
 
 

年度	收入合计	基本支出收入	项目支出收入
2017年	171.30	121.30	50
2018年	213.74	168.74	45

二、支出决算情况说明
曲靖市归国华侨联合会2018年度支出合计213.74万元。其中：基本支出168.74万元，占总支出的78.95％；项目支出45万元，占总支出的21.057％。与上年对比增加42.44万元，其中：基本支出收入增加47.44万元；项目支出收入减少了5万元。基本支出收入增加的原因是：因工作需要根据曲靖市委组织部组干字【2017】173号及干字【2017】180号调入1人、曲靖市委文件党组字【2018】167号及干字【2018】58号调入1人，2018年军队转业安置人员1人，2018年合计增加人员3人故2018年人员工资福利支出和人员经费相应比2017年增加。项目支出收入减少原因是：2018年财政安排项目经费时调减了5万元。
2018年曲靖市侨联上下年度支出情况表（单位：万元）
 
 

年度	支出合计	基本支出	项目支出
2017年	171.30	121.30	50
2018年	213.74	168.74	45

（一）基本支出情况
2018年度用于保障曲靖市侨联正常运转的日常支出168.74万元，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出151.09万元，与上年相比增加了52.74万元，增长了53.63%。机关运行经费17.65万元，与上年相比减算了5.3万元，下降了23.1%。基本工资、津贴补贴等人员经费支出增长原因：因工作需要根据曲靖市委组织部组干字【2017】173号及干字【2017】180号调入1人、曲靖市委文件党组字【2018】167号及干字【2018】58号调入1人，2018年军队转业安置人员1人，2018年合计增加人员3人故2018年人员工资福利支出和人员经费相应比2017年增加。机关运行经费下降原因2018年预算执行严格把关，加强各项资金管理,严格经费控制情况,厉行节约严禁奢侈浪费。
（二）项目支出情况
2018年度用于保障曲靖市侨联完成特定的发展目标，用于专项业务工作的经费支出45万元，与上年对比减少了5万元下降了10%。2018年财政安排项目经费时调减了5万元。
具体项目开支及开展工作情况详细说明如下：
项目支出收入45万元具体是（1）海外联谊经费10万元，占项目支出收入的22%（2）参政议政5万元，占项目支出收入的11.34%（3）维护侨益10 万元，占项目支出收入的22%（4）公益事业项目5万元，占项目支出收入的11.34%（5）群从工作经费5万元，占项目支出收入的11.34%（6）侨联基层组织建设10万元，占项目支出收入的22%。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
曲靖市侨联2018年度一般公共预算财政拨款支出213.74万元,占本年支出合计的100%。上年总支出171.30万元，与上年对比增加42.44万元，主要原因是人因工作需要根据曲靖市委组织部组干字【2017】173号及干字【2017】180号调入1人、曲靖市委文件党组字【2018】167号及干字【2018】58号调入1人，2018年军队转业安置人员1人，2018年合计增加人员3人故2018年人员工资福利支出和人员经费相应比2017年增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务行政运行支出108.83万元，占一般公共预算财政拨款总支出的50.91%，主要用于2018年度单位基本工资、津贴补贴等人员经费支出
2.一般行政管理事务支出45万元占一般公共预算财政拨款总支出的21.06%，主要用于2018年度保障曲靖市侨联完成特定的发展目标，用于专项业务工作的经费支出。  3、公共预算财政拨款总支出的7.19%，主要用于2018年度综合考核目标责任制兑现奖的支出。
3.社会保障和就业支出26.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.46%，其中：用于本单位基本养老保险缴费支出12.03万元，占社会保障和就业支出的45.48%；用于本单位职业年金缴费支出0.58万元，占社会保障和就业支出的2.39%；用于本单位退休人员统筹外工资及生活增资14.01万元，占社会保障和就业支出的52.13%。
4.医疗卫生与计划生育支出10.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.08%。主要用于本单位基本医疗保险、大病保险、工伤保险、公务员医疗补助、离休医疗统筹等缴费支出。
5.住房保障支出7.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.30%。主要用于单位在职在编职工住房公积金缴费支出。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
曲靖市侨联2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11.5万元，支出决算为8.69万元，完成预算的75.57%。其中：因公出国（境）费支出决算为3.62万元，完成预算的56%；公务用车购置及运行费支出决算为3.36万元，完成预算的112%；公务接待费支出决算为1.71万元，完成预算68.40%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:本单位严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格“三公”经费支出。
2018年度曲靖市侨联一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年的“三公”经费支出13.3万元相比减少4.61万元,下降了34.66%，中：因公出（国）境比2017年的7.45万元减少3.83万元减少了51.39%其原因是严格执行中央八项规定控制出国人员和出国经费；公务用车运行维护费比2017年的3.17万元增加0.19万元增加了6.18%其原因是2018年脱贫攻坚任务较重，单位扶贫点路程较远，下乡扶贫次数增多导致车辆使用次数多增加了公务用车的运行费用；公务接待费比2017年的2.69万元减少0.98万元，减少了36.36%其原因是严格执行中央八项规定，控制公务接待次数，降低公务接待规模，厉行节约，杜绝奢侈浪费。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出减少的主要原因：领导重视严格落实八项规定和省“压缩一般性支出”要求，切实加强“三公”经费和会议费、培训费管理，严格按照规定开支有关经费，确保单位“三公”经费只减不增。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出合计8.69万元，其中：因公出国（境）费支出3.62万元，占41.66%；公务用车购置及运行维护费支出3.36万元，占38.67%；公务接待费支出1.71万元，占19.68%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出3.62万元，共安排因公出国（境）团组1个，累计1人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出3.36万元，其中：公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出3.36万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于曲靖市区外公务出差、下乡扶贫等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
公务接待费支出1.71万元。其中：国内接待费支出1.71万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待18批次（其中：外事接待0批次），接待人次278人（其中：外事接待人次0人）。主要用于曲靖市侨联海外联谊工资、请示汇报工作等确需接待的公务活动发生的接待支出。国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
曲靖市侨联2018年机关运行经费支出217.65万元，与上年22.95万元相比,下降了5.23万元，下降率23.088%。主要原因是预算执行严格把关，加强各项资金管理,严格经费控制。本部门机关运行经费主要用于必需的办公、印刷、手续费、办公电脑耗材及财务软件维护、水电、工会经、职工教育培训及福利、公务用车运行维护、招待、差旅、劳务及党建工作等支出。
二、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，曲靖市侨联资产总额45.95万元，其中，流动资产21.57万元，固定资产23.58万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.8万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少48.23万元，减少的主要原因是：2018年根据曲财资【2016】44号公务用车改革处置公务用车一辆；根据曲财资【2017】20号处置不可用固定资产一批。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆1辆，账面原值23.7万元；报废报损资产33项，账面原值7.16万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	45.95	21.57	24.38	0		0			23.58		0	0	0.8		0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况
2018年度，部门政府采购支出总额1.4万元，其中：政府采购货物支出1.17万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。
（一）2018年度用于保障曲靖市侨联为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，项目经费为45万元，具体项目开支是：（1）海外联谊经费10万元，（2）参政议政5万元，（3）维护侨益10 万元，（4）公益事业项目5万元，（5）群从工作经费5万元，（6）侨联基层组织建设10万元，2018年实际支出项目经费45万元，按照《曲靖市财政局关于印发<曲靖市市级部门财政支出绩效自评暂行办法>的通知》（曲财预〔2018〕85号）要求，没有需要纳入项目支出自评范围的项目，故附表10“项目支出概况”、附表11“项目支出绩效自评”、附表12“项目绩效目标管理”为空表。年初单位制订的绩效目标已完成，绩效目标较明确，管理科学规范，资金及时到位，项目实施在各方面均产生了较为显著的效果。
（二）项目支出绩效自评
曲靖市市级部门项目支出绩效自评报告
（三）项目绩效目标管理
曲靖市归国华侨联合会整体支出绩效包括五个方面：一是参政议政项目：推荐新一届侨界人大代表、政协委员，组织侨界人大代表、政协委员开展专项活动，对履职较好、提议案质量较高的人大代表、政协委员进行表彰奖励；二是公益事业项目：项目紧紧围绕曲靖市情特点，通过牵线搭桥，争取海内外慈善社团、爱心人士为曲靖教育、卫生等社会公益事业服务；三是维护侨益经费：组织开展侨法宣传,做好法律顾问委员会工作，充分发挥其优势，服务好归侨侨眷。热情接待来访侨界群众，耐心解释侨法及相关涉侨政策，以一法两办法为依据，切实维护来访归侨侨眷的合法权益，依法依规帮助来访侨界群众解决实际困难和问题；四是群众工作经费：慰问老归侨、贫困归侨侨眷。走访侨界群众，了解、掌握他们的愿望和诉求；五是海外联谊：邮寄宣传资料、招商引资手册，向有备案的曲靖籍港澳同胞、海外华人华侨邮寄贺卡；外出访问不少于2次、年内接待友好团体、侨资企业、港澳同胞、海外华人华侨来曲靖参观考察、观光旅游，探亲访友不少于5 批次。
（四）2018年部门整体支出绩效自评报告
1.绩效自评目的。通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。
2.自评指标体系。具体详见部门整体支出自评表
3.自评组织过程。一是建立和完善自评工作的组织机构，按照行政事业单位内部控制规范化工作要求，成立了曲靖市归国华侨联合会内部控制工作领导小组。明确分管财务的付主席牵头组织开展自评工作，综合科牵头组织实施自评工作；二是及时召开领导小组办公室会议，明确定本年度开展绩效自评项目，研究自评工作开展方式和问题，提出解决方案；三是领导要求明确工作职责和工作步骤，确保自评工作按期保质完成。
4.组织实施。一是召开绩效评价培训会议，明确专门人员负责具体工作；二是及时组织内部业务科室积极配合做好自评的有关工作；三是根据已设定的绩效目标，认真总结2018年各项任务完成情况，按时完成项目绩效自评报告和整体评价报告。
评价情况分析及综合评价结论评价情况分析：我单位在内控工作领导小组的领导下，周密部署，落实责任，认真组织绩效自评工作。2018年各项目预算指标完成情况较好做到了密切联系广大归侨、侨眷和海外侨胞、港澳同胞，了解和反映侨情民意，加强团结，广泛沟通，化解矛盾；加强归侨、侨眷和海外侨胞、港澳同胞法制教育和公民道德教育，为改革、开发、稳定、发展服务。
综合评价结论，根据《曲靖市市级部门财政支出绩效自评暂行办法》（曲财预〔2018〕85号）要求，2018年度曲靖市归国华侨联合会整体支出绩效评价自评分97分，等级为“优”。
存在的问题和整改情况
存在问题:
根据本次绩效评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。
整改情况
 针对上述问题，责成相关业务处室在今后的预算绩效申报时，在财务和相关部门的配合下，将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。
绩效自评结果应用
用绩效评价结果指导实际工作是判断评价工作是否取得成绩的主要依据。曲靖市归国华侨联合会通过认真组织开展市级部门财政支出绩效自评工作，一是学习和了解了绩效评价工作开展要求、组织结构、实施程序、评价方法，对开展绩效评价工作有了初步认识；二是项目实施科室通过组织自评，及时补充完善绩效评价指标，绩效评价体系不断健全与完善；三是通过召开内部控制领导小组工作会，认真分析、归纳总结了项目实施过程中出现的疏漏环节或不足，并将意见及时反馈项目实施科室，针对下步财务管理、预算项目安排和和资金安排提出了合理化建议，有利于不断提高项目管理和预算绩效管理水平。
    主要经验及做法
一是加强组织领导。曲靖市归国华侨联合会领导高度重视部门预算管理工作，把加强财务规范化管理作为一项重要政治任务来抓；二是强化预算管理工作的全程性预算编制、评价工作机制，预算编制、执行、监督、评价各工作环节均明确责任和完成时限，有效保证各项工件的顺利推进；针对绩效评价工作综合性、复杂性等特点，曲靖市归国华侨联合会领导多次召开会议，对项目绩效指标设置完成情况、资金使用情况、项目管理等情况进行研究、讨论，加快预算执行进度，努力提高资金使用效率。
（五）部门整体支出绩效自评表
部门绩效自评情况详见附表（附表13—附表14）。
五、其他重要事项情况说明
（一）曲靖市归国华侨联合会2018年无政府性基金预算财政拨款收入，同样也没有发生政府性基金预算财政拨款支出。
（二）曲靖市归国华侨联合会2018年财政专户管理资金收入，同样也没有发生财政专户管理资金支出。
（三）曲靖市归国华侨联合会2018年无结余结转资金
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分  名词解释
1. 政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。完善、合理的政府采购对社会资源的有效利用，提高财政资金的利用效果起到很大的作用，因而是财政支出管理的一个重要环节。
2.商品和服务支出反映机关和参公事业单位购买商品和服务的各类支出，如办公费、水费、电费、专用材料费、委托业务费、维修（护）费等，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出
3. 一般公共预算财政拨款收入是指财政部门拨入的各类经费；事业收入是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入；其他收入是指行政事业单位取得的利息收入、捐赠收入等。
4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。人员支出包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 
监督索引号53030018077101111