曲靖市审计局（本级）2019年度部门决算（省财政）

曲靖市审计局（本级）2019年度部门决算
 
目录
第一部分  曲靖市审计局（本级）概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分  2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分  2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占有情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）
（二）部门整体支出绩效自评报告
（三）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分  名词解释
 
 
 
 
第一部分  曲靖市审计局（本级）概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.主管全市审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省、市级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对市政府重点建设项目进行全过程跟踪审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。
3.向中共曲靖市委审计委员会提出年度审计项目计划，市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受曲靖市人民政府委托向常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、县(市、区)党委和政府通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市级有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县(市、区)政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省、市财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。
5.按照规定对党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6.组织实施对国家和省、市级财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。
8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。
9.与县(市、区)党委和政府共同领导县(市、区)级审计机关。依法领导和监督县(市、区)审计机关全面工作，组织县(市、区)审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县(市、区)审计机关违反国家和省、市有关规定作出的审计决定。
10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全市审计工作统筹，在干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全市统筹力度，强化对县(市、区)审计机关的领导，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。
11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。
12.完成省审计厅、市委和市政府交办的其他任务。
（二）2019年度重点工作任务介绍
曲靖市审计局完成审计项目65项，审计查出违规金额576万元、管理不规范金额18590万元，收缴财政543.65万元，归还原渠道资金40万元，审计期间整改金额556万元，审计提出并被采纳的建议171条， 被批示采用的审计信息40条。
2019年按照相关部门委托，完成21个党（工）委党费审计，查出管理不规范金额35万元；完成40家涉及机构改革单位的资产和债权债务审计，推动撤销合并和划转调整顺利进行，确保市级机构改革各项工作平稳有序推进；完成市本级财政和15个一级预算单位决算草案编制情况审计；推动重大政策措施落实，组织全市审计机关开展减税降费专项审计，促进积极财政政策落地生根，提升企业和群众对减税降费的获得感，充分发挥审计监督职能；对清理拖欠民营企业中小企业账款工作进行跟踪审计，监督被审单位清理上报拖欠账款；完成“十三五”以来东西部扶贫协作帮扶资金审计，为进一步加强东西部项目资金管理、提高资金效益，助推脱贫攻坚工作发挥了积极作用；对2019年拟脱贫的10个贫困乡镇390个贫困村脱贫攻坚政策落实情况开展专项审计和审计检查，重点审计了精准扶贫精准脱贫政策措施落实、扶贫资金分配管理使用、扶贫项目绩效等情况；对市属49户企业资产、负债、损益情况开展审计，促进企业加强管理、防止国有资产流失，确保国有资产和国有资本保值增值；按照《曲靖市人民政府办公室关于对全面深化国有企业改革推进经营性国有资产集中统一监管工作涉改企业法定代表人进行经济责任审计的通知》要求，实施了对曲靖市发展投资集团有限公司等40户市管国有企业法定代表人的经济责任审计。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入曲靖市审计局部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
曲靖市审计局部门2019年末实有人员编制56人。其中，行政编制56人（含行政工勤编制4人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员51人（含行政工勤人员3人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。
离退休人员32人。其中，离休3人，退休29人。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
因审计系统上划统一管理，离退休人员经费由曲靖市财政保障，因此曲靖市审计局省级财政决算内不包含离退休人员经费及信息。
第二部分  2019年度部门决算表
（详见附件）
 
第三部分  2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
曲靖市审计局（本级）2019年度收入合计1,882.15万元。其中：财政拨款收入1,879.15万元，占总收入的99.84%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入3.00万元，占总收入的0.16%。
2019年度收入较2018年增加337.23万元，增长21.8%，其中财政拨款收入增加364.23万元，增长24%，主要原因：一是按照省人社、省财政相关人员经费标准调整影响变动；二是审计项目、系统更新等业务增长影响变动。
二、支出决算情况说明
曲靖市审计局（本级）2019年度支出合计1,761.08万元。其中：基本支出1,159.52万元，占总支出的65.84%；项目支出601.56万元，占总支出的34.16%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。
较上年增加262.45万元，增长17.5%，其中：基本支出增加51.05万元，增长4.6%；项目支出增加211.35万元，增长54.2%。增长原因：一是按照省人社、省财政规定的人员经费标准调整导致变动；二是审计项目增加、业务系统更新等业务开支增长导致变动。
（一）基本支出情况
2019年度用于保障曲靖市审计局（本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,159.52万元。比上年增加51.09万元，增长4.6%，主要是职务职级调整以及审计机关上划省财政管理所致经费标准调整，影响基本支出变动。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的89.24%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10.76%。
（二）项目支出情况
2019年度用于保障曲靖市审计局（本级）机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出601.56万元。与上年对比增长54.2%，因审计项目、系统软硬件更新等业务增长影响导致。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
曲靖市审计局（本级）2019年度一般公共预算财政拨款支出1,731.08万元,占本年支出合计的98.30%。比上年增长21.1%，原因：一是职务职级调整以及审计机关上划省财政管理所致经费标准调整导致，二是审计项目、系统软硬件更新等业务增长。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出1,489.76万元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.06%。主要用于行政运行918.2万元，审计业务417万元，其他审计事务支出184.56万元。
2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出87.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.06%。全部是机关事业单位基本养老保险缴费支出。
9.卫生健康（类）支出77.13万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.46%。主要用于行政单位医疗50.53万元，公务员医疗补助25.27万元，其他行政事业单位医疗支出1.33万元。
10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出76.60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.42%。主要用于住房公积金76.6万元；
20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
曲靖市审计局（本级）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为36.86万元，支出决算为5.12万元，完成预算的13.89%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的00%；公务用车购置及运行费支出决算为2.28万元，完成预算的11.48%；公务接待费支出决算为2.84万元，完成预算的16.71%。我单位按比例压减“三公”经费支出，过“紧日子”，严格遵守中央八项规定精神及实施细则，从严控制三公经费开支。
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少4.60万元，下降47.32%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少6.18万元，下降73.02%；公务接待费支出决算增加1.58万元，增长124.98%。因2019年县区审计业务工作、日常管理工作、扶贫工作量增大，接待上级以及县市区业务量较上年确有增长，导致接待费较上年有所增加，但是我单位严格严格遵守中央八项规定精神、按照三公经费相关管理办法，严格开支三公经费。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出2.28万元，占44.56%；公务接待费支出2.84万元，占55.44%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出2.28万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出2.28万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出2.84万元。其中：
国内接待费支出2.84万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待40批次（其中：外事接待0批次），接待人次244人（其中：外事接待人次0人）（不包含陪餐人员）。主要用于上级审计机关及相关部门调研指导工作、各级审计机关交流学习、扶贫点汇报请示工作等发生的公务接待支出。
国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
曲靖市审计局（本级）2019年机关运行经费支出124.75万元，较上年减少18.33万元，降低13.1%，按照过“紧日子”要求，减少不必要开支，严格压减机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2019年12月31日，曲靖市审计局（本级）资产总额1340.94万元，其中，流动资产723.41万元，固定资产616.89万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.65万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减1.7万元，其中;流动资产增加29.55万元，固定资产减少31.91万元,对外投资及有价证券增加0万元，在建工程增加0万元，无形资产增加0.65万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋821.28平方米，账面原值88.75万元，实现资产使用收入75.24万元。

国有资产占有使用情况表
									单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	1340.94	723.41	616.89	324.36			292.53			0.65
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 车辆因计提折旧，账面价值已为0，因此在资产账面余额内未体现。

 
三、政府采购支出情况
2019年度，部门政府采购支出总额50.44万元,其中：政府采购货物支出50.44万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额1.79万元，占政府采购支出总额的3.6%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分  名词解释
曲靖市审计局2019年度部门决算中没有专业性强的词汇。
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