无障碍浏览
长者模式
政府信息
公开指南
公开指南
政府信息
公开年报
公开年报
曲靖市市场监督管理局关于2019年度决算草案和预算执行及其他财政财务收支情况审计整改情况报告
发布时间:2020-09-11 09:37:39 索引号： 文号: 来源：曲靖市市场监管局
按照审计工作安排，市审计局审计组于2020年4月8日－2020年6月10日，对曲靖市市场监督管理局2019年度决算草案和预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计，2020年7月20日出具了《云南省曲靖市审计局审计报告》（曲审金报〔2020〕3号）。针对审计查出的问题，市市场监督管理局党组高度重视，召开专题会议，研究整改措施，制定整改方案，要求各班子成员、各相关科室负责人强化审计整改责任落实，立行立改。现将整改情况报告如下：
一、违规发放值班费、慰问费问题
针对违规发放值班费，驻村工作队员和“六一”慰问费问题，市市场监管局专门召开党组会议，修订完善了《曲靖市市场监督管理局内部管理制度》，严格规范管理，从制度层面进一步完善不足。下一步市市场监管局将认真按照《中共云南省委办公厅云南省人民政府办公厅关于进一步规范机关事业单位津贴补贴工作的通知》（云办通〔2016〕34号）和《关于全省规范机关津补贴实施工作有关问题的紧急通知》（云人明电〔2007〕15号）文件要求，严格执行各项工资、津贴补贴政策，杜绝发放值班费、慰问费等问题发生。
二、节日慰问费扩大开支范围问题
市市场监管局进一步强化政策理解和学习，专门组织工会委员和财务人员认真学习《曲靖市直机关工委关于转发<云南省基层工会经费收支管理实施细则>的通知》（曲市直工〔2018〕58 号）文件精神，今后将严格执行工会经费收支管理的相关要求，严格按照预算规定的支出用途使用资金，保证类似问题不再发生。
三、违规列支接待费问题
市市场监管局专门就此问题进行了清理整治，并向市审计局作出书面说明，同时主动向派驻市场监管局纪检监察组报告，今后将严格执行财经纪律，加大财务管理力度，严把接待费支出审核关，坚决杜绝出现无公函接待、同城接待等问题。
四、未经批准支出会议费，城区范围内参会人员参加会议就餐问题
由于市市场监管局监管领域宽、涉及面广，涉及民生与市场安全，监管风险与安全压力较大，所举办的会议大部分为食品、药品、特种设备等突发事项召开的会议，具有紧急性、突发性和临时性，上一年度报会议计划时无法预料到本年的突发性工作，部分会议召开未按规定向市委、市人民政府办公室报批。今后，将严格执行《曲靖市市级机关会议费管理办法》相关规定，需临时召开的二、三类会议，严格按程序报市委、市政府办公室批准后召开。市局在曲靖城区召开的市级会议，城区范围内参加会议的人员不安排就餐。
五、存量资金挂账其他应付款问题
一是原食药监局-基建转入285,313.18元，属于原食药局2006年职工办理房产证时交存单位款项。因原食药小区至今无法办理不动产证，属于历史遗留问题，清理工作难度较大，局党组将采取积极措施，稳妥解决好存量资金挂账问题。
二是原食药监局-食品检验检测能力提升345,000.00元，属于曲靖市食品药品检验检测中心借款，市市场监管局已对该资金进行催要，待资金收回后，市市场监管局将进行清理，不再挂账。
三是其他应付款-其他4,760.90元，属于固定资产处置收入，已于2020年4月上缴财政。
今后，市市场监管局将加强部门预算结转结余资金管理，严格执行存量资金管理的相关规定，对项目执行完毕的净结余资金及时上缴财政。
六、办公费归集核算不规范问题
已严格按照市审计局要求，进一步加强财务管理，开展财务人员专题培训，重新学习《政府会计准则--基本准则》，账务处理严格按照“政府会计主体应当以实际发生的经济业务或者事项为依据进行会计核算，如实反映各项会计要素的情况和结果，保证会计信息真实可靠”的规定进行会计核算，保证类似问题不再发生。
七、原始凭证不合规问题
一是针对原始凭证资料不齐全问题，及时做了整改，补附凭证中欠缺的合同资料。二是针对报销单填写不规范问题，已按照会计制度进行更正、补充。今后，市市场监管局将严格费用报销审核，规范处理会计事项，对不符合要求的单据一律不予报销，杜绝再发生原始凭证资料不齐全、报销单填写不规范等事项。
按照审计报告提出的各项整改要求，市市场监管局已经逐项对照落实。市市场监管局将以这次审计为契机，严格执行国家规定的津补贴等政策规定，严格按规定核算管理各项存量资金，进一步规范会议费用、接待费报销手续，加强专项资金的管理使用，规范财务管理，按《行政单位财务规则》和《政府会计准则的规定》准确核算单位收支。
曲靖市市场监督管理局
2020年9月9日
一、违规发放值班费、慰问费问题
针对违规发放值班费，驻村工作队员和“六一”慰问费问题，市市场监管局专门召开党组会议，修订完善了《曲靖市市场监督管理局内部管理制度》，严格规范管理，从制度层面进一步完善不足。下一步市市场监管局将认真按照《中共云南省委办公厅云南省人民政府办公厅关于进一步规范机关事业单位津贴补贴工作的通知》（云办通〔2016〕34号）和《关于全省规范机关津补贴实施工作有关问题的紧急通知》（云人明电〔2007〕15号）文件要求，严格执行各项工资、津贴补贴政策，杜绝发放值班费、慰问费等问题发生。
二、节日慰问费扩大开支范围问题
市市场监管局进一步强化政策理解和学习，专门组织工会委员和财务人员认真学习《曲靖市直机关工委关于转发<云南省基层工会经费收支管理实施细则>的通知》（曲市直工〔2018〕58 号）文件精神，今后将严格执行工会经费收支管理的相关要求，严格按照预算规定的支出用途使用资金，保证类似问题不再发生。
三、违规列支接待费问题
市市场监管局专门就此问题进行了清理整治，并向市审计局作出书面说明，同时主动向派驻市场监管局纪检监察组报告，今后将严格执行财经纪律，加大财务管理力度，严把接待费支出审核关，坚决杜绝出现无公函接待、同城接待等问题。
四、未经批准支出会议费，城区范围内参会人员参加会议就餐问题
由于市市场监管局监管领域宽、涉及面广，涉及民生与市场安全，监管风险与安全压力较大，所举办的会议大部分为食品、药品、特种设备等突发事项召开的会议，具有紧急性、突发性和临时性，上一年度报会议计划时无法预料到本年的突发性工作，部分会议召开未按规定向市委、市人民政府办公室报批。今后，将严格执行《曲靖市市级机关会议费管理办法》相关规定，需临时召开的二、三类会议，严格按程序报市委、市政府办公室批准后召开。市局在曲靖城区召开的市级会议，城区范围内参加会议的人员不安排就餐。
五、存量资金挂账其他应付款问题
一是原食药监局-基建转入285,313.18元，属于原食药局2006年职工办理房产证时交存单位款项。因原食药小区至今无法办理不动产证，属于历史遗留问题，清理工作难度较大，局党组将采取积极措施，稳妥解决好存量资金挂账问题。
二是原食药监局-食品检验检测能力提升345,000.00元，属于曲靖市食品药品检验检测中心借款，市市场监管局已对该资金进行催要，待资金收回后，市市场监管局将进行清理，不再挂账。
三是其他应付款-其他4,760.90元，属于固定资产处置收入，已于2020年4月上缴财政。
今后，市市场监管局将加强部门预算结转结余资金管理，严格执行存量资金管理的相关规定，对项目执行完毕的净结余资金及时上缴财政。
六、办公费归集核算不规范问题
已严格按照市审计局要求，进一步加强财务管理，开展财务人员专题培训，重新学习《政府会计准则--基本准则》，账务处理严格按照“政府会计主体应当以实际发生的经济业务或者事项为依据进行会计核算，如实反映各项会计要素的情况和结果，保证会计信息真实可靠”的规定进行会计核算，保证类似问题不再发生。
七、原始凭证不合规问题
一是针对原始凭证资料不齐全问题，及时做了整改，补附凭证中欠缺的合同资料。二是针对报销单填写不规范问题，已按照会计制度进行更正、补充。今后，市市场监管局将严格费用报销审核，规范处理会计事项，对不符合要求的单据一律不予报销，杜绝再发生原始凭证资料不齐全、报销单填写不规范等事项。
按照审计报告提出的各项整改要求，市市场监管局已经逐项对照落实。市市场监管局将以这次审计为契机，严格执行国家规定的津补贴等政策规定，严格按规定核算管理各项存量资金，进一步规范会议费用、接待费报销手续，加强专项资金的管理使用，规范财务管理，按《行政单位财务规则》和《政府会计准则的规定》准确核算单位收支。
曲靖市市场监督管理局
2020年9月9日
滇公网安备
53030202000253号
