曲靖市商务局关于《2019年度预算执行和其它财政财务收支情况审计报告》中有关问题的整改落实情况报告

       按照审计工作安排，曲靖市审计局审计组于2020年4月2日－2020年6月15日，对曲靖市商务局2019年度算执行和其他财政财务收支情况进行了审计，2020年7月23日出具了《曲靖市商务局2019年度预算执行和其他财政财务收支情况审计报告》（曲审数据报〔2020〕5号）。对审计提出的问题，曲靖市商务局高度重视，及时召开专题会议，逐条研究，认真整改，审计提出的建议全部采纳，同时进一步完善制度、强化措施、规范管理，严防类似问题再度发生。截至2020年9月10日，《审计报告》中反映应整改的问题已全面整改完毕，整改落实情况如下：
一、关于应缴未缴存量资金问题的整改落实情况
按照《曲靖市审计局关于曲靖市商务局2019年度预算执行及其他财政财务收支的审计决定》（曲审数据决〔2020〕1号）要求，曲靖市商务局已于2019年8月13日将存量资金562384.88万元上缴省级财政。
二、关于会计资料中发现无效票据报销问题的整改落实情况
2019年1月，市商务局驻昆党小组报销活动经费2600元，驻昆党小组为市商务局离退休安置在昆明的老党员组成，因属异地安置，无法参加市商务局离退休党支部活动，为保证在昆老党员开展正常组织生活，市商务局比照离退休支部，每年安排一定经费专项用于驻昆党小组组织学习和开展活动，由于党小组并非一级组织，只能以票据报销而不能通过正常渠道接收经费。此次党小组提供的原始单据为无效单据，系因财务人员审核不严，已责令经办人员整改，重新将符合规定的发票作为财务报销凭证入账。为此，曲靖市商务局将加强财务管理，做好财务核算，确保入账凭证依据真实有效。
三、下步财务管理措施 
通过这次审计，曲靖市商务局深刻认识到财务管理中存在的问题，对进一步加强单位财务管理具有十分重要的教育警戒作用。在今后的工作中，我们将根据此次审计提出的意见建议，结合商务工作实际，进一步完善财务管理制度，规范财务管理。做好以下工作：
一是加强学习，全面提高单位职工综合素质，尤其是加大对财务管理人员及财务人员的业务培训力度，进一步提高财务管理水平；二是严格执行津补贴管理相关规定，加强商务工作信息管理，确保不以任何名义向职工发放稿费。
三是进一步健全和完善各项管理制度，强化财务内控制度，严格贯彻落实厉行节俭反对浪费的要求，加强公务接待管理，完善公务差旅审批等制度；四是认真做好财务基础工作。认真执行《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》，进一步加强对预算、收支、结余、财产物资的管理，加强对经费支出的控制，做好财务核算和预算会计核算，节约经费开支，真实、准确地反映单位的预算执行情况和财务收支情况。
 
 
                                                                                                                 曲靖市商务局
                                                                                                               2020年9月18日