曲靖市广播电视局采取三项措施遵循四个步骤全力实施单位内部控制

曲靖市广电局根据中央、省、市作风建设的规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》精神，按照《行政事业单位内部控制规范(试行)》的要求，采取“加强领导、精心组织、落实责任”三项措施，遵循“宣传培训、梳理评估、制度建设、组织实施”四个步骤，夯实单位会计基础工作，保证单位经济活动合法合规、资产使用安全有效、财务信息真实完整，切实防范和预防腐败，规范内部控制，提高管理水平。

三项措施是：

(一)加强领导

成立由刘浩局长任组长，黄雪梅、王平任副组长，管玉斌、陈景东、陆立波、徐万新为成员的贯彻实施《行政事业单位内部控制规范(试行)》工作领导小组。负责组织制定我局贯彻实施内部控制规范工作方案并组织实施工作，协调解决重大事项、监督、指导内部控制工作开展。

领导小组下设办公室，办公室设在规划财务科，由王平兼任办公室主任，徐思、杨兰、宋林燕、马珺为成员，负责领导小组的日常工作。

(二)精心组织

贯彻实施《行政事业单位内部控制规范(试行)》涉及的单位层面、业务层面、评价监督等多方面工作，其作为当前及今后的一项重要基础性、常态化工作来抓，精心组织落实，做到边学习、边梳理、边完善、边规范、边执行，逐步建立权责明确、运行有效、执行有力、管理科学的内部控制体系。

(三)落实责任

加强组织协调，细化工作方案，明确内部控制规范实施工作领导小组各成员的工作职责，落实工作责任，做到任务到岗、责任到人，层层抓落实。

四个步骤是：

(一)宣传培训

通过开展内部控制宣传、培训和集中学习活动的方式，使全局干部职工全面了解实施《行政事业单位内部控制规范(试行)》的意义、原则、内容和方法，在全局形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的局面。

(二)梳理评估

一是按照内部控制规范要求，对单位和业务层面现有工作制度和业务内容进行全面梳理，完善经济业务流程，形成本单位规范的经济流程目录。

二是开展经济活动风险评估，查找风险点。

三是在内部控制分析、诊断的基础上，综合运用不相容岗位相互分离、内部授权审批、归口管理、预算管理、会计控制、单据控制、信息内部公开等八类控制方法，设计风险控制措施。

(三)制度建设

一是根据设计的控制措施，结合工作实际和业务特点，细化工作程序，加强包括内控组织建设、机制建设、制度建设和信息化建设在内的单位层面建设，加强包括预算编制、审批、执行、决算与考评制度建设、收入和支出内部管理制度建设、采购内部管理制度建设、资产内部管理制度建设、项目内部管理制度建设、经济合同内部管理制度建设在内的业务层面建设。

二是按照不同层面的内部控制要求，将管控措施、权责、流程融入内部控制制度，使各项制度规范化、系统化、流程化、信息化，做到各项制度完整、可操作。

(四)组织实施

根据单位内部控制制度，认真组织内部控制制度的实施，并加大对各项内控制度建设和落实情况的检查指导，提高贯彻实施《行政事业单位内部控制规范(试行)》的工作效率和效果。

通过实施单位内部控制，目前，曲靖市广电局内部控制的理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围；各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善；内部控制牵头科室及其工作职责得到进一步明确，各科室在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力；内部控制关键岗位工作人员的培训、评价、轮岗等机制得到建立健全；账务处理及财务信息编报水平明显提高；内控信息化手段建设取得进步，风险评估和内部控制方法更加科学规范；单位内部控制规范落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效不断显现。

曲靖市广播电视局

                             2022年3月30日