曲靖市审计局2022年部门预算编制说明

曲靖市审计局2022年预算公开目录

第一部分 曲靖市审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 曲靖市审计局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

 

曲靖市审计局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责。

1.主管全市审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省、市级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对市政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

3.向中共曲靖市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受曲靖市人民政府委托向曲靖市人民代表大会常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、县(市、区)党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市级有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县(市、区)政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省、市财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对处级党政主要领导干部、主持工作一年以上的副职及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省、市级财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具有关审计报告。

9.与县(市、区)党委和政府共同领导县(市、区)级审计机关。依法领导和监督县(市、区)审计机关全面工作，组织县(市、区)审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县(市、区)审计机关违反国家和省、市有关规定作出的审计决定。

10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加大全市在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面的统筹力度，强化对县(市、区)审计机关的领导，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广数据技术在审计领域的应用。

12.完成省审计厅、市委和市政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况。

曲靖市审计局下设17个内设科室和1个市委议事协调机构承办科室。17个内设科室是：办公室、计划财务科、法规科、审理督查科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计一科、固定资产投资审计二科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、金融审计科、企业审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、人事科；1个市委议事协调机构承办科室是：市委审计委员会办公室秘书科。

所属单位15个，其中行政单位10个（1个市本级、9个县市区审计局），其他事业单位5个（麒麟区投资审计中心、沾益区投资审计中心、马龙区投资审计中心、师宗县基本建设项目审计中心、会泽县政府性投资建设项目前置审计中心）。

（三）重点工作概述。

2021年，按照全省审计工作会议的安排部署，围绕曲靖新发展定位和市委市政府中心工作，聚焦主责主业，实施精准有效监督，为曲靖高质量跨越式发展保驾护航。全市审计机关共完成审计项目285个，查出违规问题金额47,058万元，管理不规范金额411,092万元，审计发现非金额问题219个。通过审计，上缴财政32,671万元，为国家增收节支33,385万元。一是开展政策落实跟踪审计，推动做好“六稳”工作、落实“六保”任务。二是开展财政管理审计，推动提高资金绩效和落实过“紧日子”要求。三是持续推进民生项目和民生资金审计，兜牢民生底线。四是开展领导干部经济责任审计，促进权力规范运行。五是开展企业审计，维护国家利益和资产安全。六是做好政府投资项目审计，夯实曲靖跨越式发展基础。七是高质量开展全省涉粮专项审计。八是推进审计成果转化，发挥审计保障性作用。全市审计机关共出具审计报告348篇，提交审计专题报告、综合性报告和信息简报365篇，批示采用234次，向社会发布审计结果公告160篇。向纪检监察及有关部门移送事项5件，移送处理金额2,720万元，已处理落实4件。积极配合巡视巡察工作和案件查办工作。抽调19人次参加省委巡视、市委巡察工作，抽调50余人次配合市纪委监委查办案件和开展监督检查，在聚焦反腐倡廉和推进全面从严治党中发挥了审计监督作用。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年预算单位共15个。其中：财政全额供给单位15个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位10个；参公单位0个；事业单位5个。截至2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制287人，其中：行政编制236人,工勤人员编制19人，事业编制32人。在职实有257人，其中：财政全额保障257人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员121人，其中：离休3人，退休118人。

车辆编制11辆，实有车辆10辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况。

2022年单位财务总收入7,431.15万元，其中：一般公共预算7,431.15万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比增加425.6万元，增长6.08%，其中基本支出经费增加229.17万元，增长4.63%，主要原因是人员增加所需经费增长，项目经费增加196.43万元，增长9.56%，主要原因是保障审计业务开展增加的一般公共预算收入。

（二）财政拨款收入情况。

2022年单位财政拨款收入7,431.15万元，其中:本年收入7,409.38万元，上年结转收入21.77万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7,409.38万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比增加425.6万元，增长6.08%，主要是人员增加所需人员经费增长、保障审计工作及项目业务开展所需项目经费增长。

预算单位支出情况

2022年单位预算总支出7,431.15万元。财政拨款安排支出7,409.38万元，其中：基本支出5,177.69万元，与上年对比增加229.17万元，增长4.63%，主要原因是人员增加所需经费增长；项目支出2,231.69万元，与上年对比项目经费增加196.43万元，增长9.56%，主要原因是保障审计业务开展增加的一般公共预算支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行3,555.75万元，主要用于保障各级审计机关人员工资、机关运转正常开支。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,753.96万元，主要用于各级审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行358.11万元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出477.73万元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出403.16万元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出62.32万元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗238.06万元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗26.51万元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助158.89万元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出9.97万元，主要用于审计机关大病补充医疗缴费支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金364.92万元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项。

无

（二）按既定政策标准测算补助事项。

无

（三）经济社会事业发展事项。

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目57个，采购预算总额269.75万元，其中：政府采购货物预算266.55万元、政府采购服务预算3.2万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

全市审计机关2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计98.98万元，较上年减少5.26万元，下降5.05%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无。因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。

与去年对比无增减变化。

（二）公务接待费。

全市审计机关2022年公务接待费预算为51.93万元，较上年减少2.39万元，下降4.40%，预计全年国内公务接待577批次，预计接待4035人次。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

全市审计机关2022年公务用车购置及运行维护费为47.05万元，较上年减少2.87万元，下降5.75%。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费47.05万元，较上年减少2.87万元，下降5.75%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为10辆。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

全市审计机关重点项目为审计业务经费项目，该项目经费主要保障开展全年审计项目需要。全市两级审计机关分别按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标。如市本级的指标是：出具审计报告和专项审计报告60个以上，审计单位50个及以上，审计项目计划完成率90%以上，实现审计促进整改落实有关问题金额455万元及以上，完成领导干部自然资源审计1个及以上，审计建议被采纳率90%以上，向社会公告审计结果10个及以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

全市审计机关2022年机关运行经费安排592.36万元，与上年对比（2021年578.29万元），增加14.07万元，增长2%，主要原因是全市审计机关在编人员增加，按定额标准测算的公用经费以及人员经费相应增加。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月31日，全市审计机关资产总额6784.22万元，其中，流动资产2313万元，固定资产4124.88万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产342.02万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少44.53万元，其中固定资产减少166.92万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入77.52万元，其中出租资产1669.32平方米，资产出租收入77.52万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2021年12月资产月报数。

附件：曲靖市审计局2022年部门预算表