曲靖市数字经济发展中心关于开展预算支出绩效财政评价结果整改情况的报告

2023年7月，曲靖市财政局委托云南云岭天成会计师事务所对我单位进行了2022年度部门整体支出绩效评价，并出具了绩效评价报告书。市数字经济发展中心收到绩效评价报告后，高度重视，及时研究，对照《曲靖市财政局关于2022年度本级预算支出绩效评价情况的通报》（曲财绩〔2023〕13号文件）指出问题，认真抓好整改落实，现将相关情况报告如下：

一、存在的问题及整改情况

（一）部门预算绩效管理薄弱，管理水平有待提高

一是绩效管理制度不完善。制定了《曲靖市大数据中心实施预算绩效管理制度》，其内容缺少绩效运行监控管理制度和事前绩效评估管理办法，预算绩效管理制度不健全；根据以往年度预算绩效管理考核结果，绩效结果未得到充分的利用，设置绩效指标值时未参考上一年完成情况进行调整。

二是绩效指标设置不完整。绩效指标与部门年度的任务数不对应，如缺少市级会场保障、数据归集量、规划编制等年度工作；绩效指标值设置过于保守，从评价结果来看，实际完成指标值完成情况远超计划值，从资金投入来看，指标及指标值与部门预算资金不匹配。

整改情况：及时组织召开了整改工作推进会议，对进一步建立健全预算绩效管理制度作出要求。强化绩效管理，细化指标体系，充分利用绩效结果，在设置2024年度绩效指标值时，参考上一年完成情况，进一步完善绩效指标设置，使预算编制更合理精准。大力提升全系统项目绩效管理相关工作人员业务水平，计划在2023年10月，组织相关业务培训，以提高全单位绩效管理相关工作人员业务水平。

（二）固定资产管理制度不健全，固定资产管理工作有待加强

未建立健全固定资产管理制度。市大数据中心未单独制定固定资产管理办法，而是在部门财务管理制度中设立单独章节对固定资产管理进行规定；未建立健全系统完善的固定资产管理制度，对固定资产购置与验收、使用与维护、清查盘点与盘盈盘亏处置等日常管理进行明确和规范，固定资产管理制度不完整。市大数据中心的固定资产已通过固定资产管理信息系统管理，固定资产实施条形码（资产标识）动态管理，但部分资产未明确使用部门、使用人，存放地点等信息。如台式电脑、笔记本电脑等资产。

整改情况：单独制定固定资产管理办法，建立健全的资产登记制度，明确资产登记的流程和责任。组织开展资产盘点，进一步完善了固定资产信息登记表，确保资产信息的准确性和完整性。

（三）部门年初预算编制工作有待加强

一是部门预算调整相对较大。根据提供的部门年初预算批复、部门决算报表等资料，2022年部门年初预算数为3,698.81万元，决算数为1,450.83万元，预算调整数为-2,247.98万元，预算调整率为60.78%，预算调整相对较大。变动的主要原因为本年曲靖市云计算中心购买云资源服务项目费用支付改为按实际使用单价结算，曲靖“城市大脑”建设及数据服务项目暂未达到付款条件，故项目经费减少。

整改情况：提前谋划，切实加快本年度支出进度。对已经执行的预算进行分析，比较实际支出和预算支出的差异，找出原因并进行调整。同时，对预算执行过程中出现的问题进行总结，为下一年度预算编制提供参考。进一步加大项目绩效监控力度，促进项目绩效目标顺利完成。按期对照绩效目标开展绩效监控，动态掌握项目实施进度、资金使用和绩效目标完成情况，并于每季度末报送项目绩效运行监控情况表，对监控发现的管理漏洞和绩效目标偏差，及时采取有针对性的措施予以纠正，确保全年绩效目标的完成。

二、下步工作打算

（一）规范预决算编制管理，强化会计基础工作规范性。不断加强预算编制管理，保障预算编制的合理性、科学性；按照国家法律法规及云南省相关规章制度编制预算，并不断完善预算编制体系，保障预算数据全面性、完整性；不断强化预算资金约束力，优化收支结构，提高预算资金使用效益；及时向各部门通报预算执行进度，促使业务部门合理安排工作，有效保障预算资金的透明度；统筹规划预算资金，确保预算资金使用的合理性、合法性。

（二）加强预算绩效管理，提高预算绩效管理水平。以定量和定性相结合的方式，设置完整、合理、清晰、明确细化且具有可衡量性的绩效目标和指标。根据项目特性，制定绩效自评工作机制，成立绩效自评工作小组，在开展绩效自评过程中，自评工作小组相互配合，提高绩效自评质量。

（三）加强预算监督管理。建立健全的预算监督管理机制，加强对预算执行情况的监督和管理，及时发现和解决问题，确保预算执行的合规性和有效性。

（四）提高预算管理水平。加强预算管理人员的培训和学习，提高预算管理水平和能力，为下一年度预算编制和执行提供更好的支持和保障。

（五）进一步建立长效机制。健全、完善各类制度，切实解决预算及财务工作中存在的各类问题，维护制度的权威，突出制度刚性，强化对制度执行的监督检查，确保不再发生类似问题。

曲靖市数字经济发展中心

                            2023年9月13日