曲靖市财政局2024年度部门预算

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曲靖市财政局2024年预算公开目录

 

第一部分 曲靖市财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 曲靖市财政局2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分 曲靖市财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算明细表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出预算表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、市对下转移支付预算表

十七、市对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

十九、上级补助项目支出预算表

二十、部门项目中期规划预算表

 

曲靖市财政局2024年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订全市财政发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测财政经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理等监督工作。

3.承担各项财政收支管理工作；编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行。受曲靖市人民政府委托，向曲靖市人民代表大会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责市级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案，提出地方税收政策调整建议。拟订财税改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责市本级行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。负责制定政府采购制度并对落实情况进行监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（区）加强政府性债务管理。防范财政运行风险。

7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。根据曲靖市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订市属地方国有金融资本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

9.参与拟订市级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

10.负责管理会计工作，组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。负责会计专业技术资格管理工作。组织推进政府会计制度改革。

11.完成省财政厅、市委和市政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

曲靖市财政局共设置25个内设科（室、中心、局），包括：办公室、综合研究科、税政法规科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、金融涉外科、会计科、非税收入管理科、科技信息科、政府采购管理科、监督检查科、人事科、机关党委、离退休人员办公室、预算评审中心、道路交通事故基金中心。主要职能是贯彻执行各项财政法律、法规、规章和政策措施，拟定财政发展改革战略方案，承担各项财政收支管理工作等。

本单位为一级单位，无所属单位。

（三）重点工作概述

2024年，曲靖市财政局将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把加强党的创新理论武装同推动财政高质量发展结合起来，把主题教育成果体现在履职行动上、聚焦在财政工作成效上，认真落实党的二十大精神和党中央、国务院、省委、省政府和市委、市政府的决策部署，对标对表全国全省稳住经济大盘会议精神，坚持以供给侧结构性改革为主线，进一步强化底线思维，增强忧患意识和风险意识，艰苦奋斗、勤俭节约，以积极的财政政策效能助推稳经济一揽子政策扎实落地见效，确保全年财政收支目标顺利完成，服务保障全市经济运行保持在合理区间和社会大局稳定。

1.强化收入组织，奋力完成收支任务。咬定目标不放松，强化收支组织调度，精确传导责任和压力，以周保月、以月保季，以季保年，紧盯任务落实。加强税收来源、结构、规模等情况分析，密切监测变化情况，坚持依法征收，坚决杜绝征收“过头税费”和“虚收空转”等违规问题发生，坚决打击各种偷税漏税行为，做到应收尽收。认真组织好非税收入并及时足额入库，加快土地出让进度，发挥好非税收入对一般公共预算收入的补充作用。严格遵循先有预算、后有支出的原则，进一步强化预算收支管理。加大财政存量资金盘活力度，避免资金闲置和沉淀，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，采取有效措施缓解收支平衡矛盾。

2.落实积极财政政策，服务经济发展大局。严格执行各项退税、减税、降费和阶段性降本减负政策，确保一项不漏、一点不少，应享尽享、应退尽退，积极培育涵养财源税源，为高质量可持续财政建设提供源源不断的内生动力。扎实做好专项债券资金申报工作，坚持资金跟着项目走，不搞平衡、不搞照顾，向项目储备多、成熟度高、执行进度快的县（市、区）倾斜，真正把专项债券用在推动经济社会发展的“刀刃”上。提升财政统筹能力，全面落实政府“过紧日子”要求，持续优化支出结构，统筹资金保障重点支出，不断做大做强产业引导基金池，支持先进制造业项目建设、产业集群培育发展，推动重大项目建设和产业转型升级，保障曲靖市当好全省经济社会排头兵。

3.严格债务管理，防范化解风险。加强“三保”预算审核，从源头把控风险，加大对县级的督促指导，确保民生保障到位、工资及时发放、机构正常运转。建立“三保”保障责任落实考核制度，指导县（市、区）做实做细“一县一策”，健全“三保”工作报告制度，压紧压实各级“三保”责任。督促各县（市、区）财政局完善应急预案，建立健全“三保”应急工作机制，及时妥善化解处置“三保”风险，统筹考虑全年预算平衡，合理把握上级补助和自有财力的支出节奏，确保不发生支付风险。充分利用地方政府债务管理系统、债务监测平台等信息系统，动态监控地方政府债务余额和偿还情况，及时判定风险范围和程度。严格执行地方政府债务限额管理，建立健全新增政府债务限额“增减挂钩机制”，坚决防控政府债务风险，坚决遏制隐性债务增量，全力完成年度隐性债务化解目标，做好债券还本付息工作，切实筑牢政府性债务安全防控底线。

4.深化预算改革，优化财政资金配置。将零基预算与绩效管理、项目库建设、预算执行、财经纪律、审计整改有机结合起来，所有支出安排不以上年保障水平为基数，坚持资金跟着项目走，严格审核论证，按照轻重缓急的原则排序，优先保障重点支出。坚持先有预算、再有指标、后有支出的控制机制，凡是未列入预算的事项一律不得拨付资金，严禁超预算、无预算支付资金或开展政府采购。进一步规范专项资金管理，对到期专项资金进行清理，需重新设立的专项资金，必须按照规定程序报批后设立。确保2024年市本级部门编外人员经费支出总量、财政支出只减不增，切实降低行政成本。

5.严肃财经纪律，强化财政监督。严格执行财经法规制度，强化内控内审，确保用制度管权、按制度办事，带动各方面提高对财经纪律的遵从度。进一步推动预决算公开，让公共资金始终在“探照灯”和“摄像头”下运行。实施问题整改质量提升行动，建立长效机制，强化结果运用，加大奖惩力度，加强与巡察、审计、上级专项检查等其他监督融会贯通，形成监督合力，建立人大、审计等监督查出问题整改长效机制，推动发现问题全面整改落实到位，对反映问题多、屡审屡犯、整改落实不力的单位或项目，相应扣减或取消预算资金，切实提高财政政策效能。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制101人，其中：行政编制67人，工勤人员编制5人，参照公务员法管理编制25人，事业编制4人。在职实有95人，其中：财政全额保障95人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员97人，其中：离休0人，退休97人。

车辆编制5辆，实有车辆5辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入3,312.67万元，其中：一般公共预算收入3,292.67万元，政府性基金预算收入0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入20.00万元。

与上年对比，减少20.02万元，下降0.60%，主要原因分析为2023年退休10人，工资收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入3,292.67万元，其中:本年收入3,292.67万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3,292.67万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比减少0.02万元，下降0.0006%，主要原因分析为基本支出因2023年退休10人，工资预算收入有所减少。项目支出因增加了项目，预算一体化平台系统项目预算有所增加，故项目预算收入有所增加。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出3,312.67万元。财政拨款安排支出3,292.67万元。其中：基本支出2,098.67万元，与上年对比，减少了286.22万元，下降12.00%，主要原因分析为2023年退休10人，工资支出有所减少；项目支出1,194.00万元，与上年对比，增加了286.20万元，增长31.53%，主要原因分析为增加了预算管理一体化项目维护支出及部分工作经费支出。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2010601一般公共服务支出—财政事务—行政运行1500.66万元，主要用于在职行政人员的工资发放及公用经费等费用。

2010602一般公共服务支出—财政事务—一般行政管理事务654.00万元，主要用于各项检查、培训、账表账册复印费等经费的支出。其中财政系统业务培训及人才工作专项经费95.00万元、政府综合财报及全市财政预决算公开专项经费60.00万元、财政专项经费442.00万元、票据业务及核销经费12.00万元，少儿珠心算及非遗保护经费15.00万元、行政事业单位内部控制报告编报经费30.00万元。

2010607一般公共服务支出—财政事务—信息化建设425.00万元，主要用于各项网络建设和系统维护的经费支出。其中，曲靖市财政局信息化建设运行维护专项经费340.00万元、政府债务系统运行维护专项经费50.00万元、“政采云”电子卖场租赁专项经费20.00万元、云南省政府采购管理维护专项经费15.00万元。

2010650一般公共服务支出—财政事务—事业运行45.59万元，主要用于在职事业人员的工资发放及公用经费等费用。

2010699一般公共服务支出—财政事务—其他财政事务支出115.00万元，为2023年会计考试专项经费。

2080501社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休34.89万元。主要用于退休人员工资及公用经费。

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出186.38万元，主要用于基本养老保险缴纳费用。

2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤3.76万元，主要用于单位遗属补助。

2089999社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出0.22万元，主要用于事业人员失业保险缴费。

2101101卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗65.84万元，主要用于医疗保险缴纳费用。

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助78.41万元，主要用于在职及退休人员的公务员医疗补助缴纳费用。

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出13.66万元，用于缴纳职工的商业附加险等经费支出。 

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金169.23万元。主要用于缴纳职工住房公积金经费的支出。

 

曲靖市财政局2024年部门

预算财政项目文本

 

一、项目名称

曲靖市预算管理一体化系统运维经费

二、立项依据

为深入贯彻落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号，以下简称“国发〔2021〕5号文件”）和《云南省人民政府关于完善省以下财政体制深化预算管理制度改革的意见》（云政发〔2021〕20号）规定，以及云南省财政厅关于印发《云南省预算管理一体化改革实施方案》的通知（云财办〔2021〕36号）和云南省财政厅关于转发财政部信息网络中心《关于进一步加强预算管理一体化建设项目管理工作的通知》的通知。

云南省财政厅关于转发财政部信息网络中心《关于进一步加强预算管理一体化建设项目管理工作的通知》的通知第二条“各州（市）财政局要以州（市）为单位，严格按照政府采购有关规定统一组织好本级及所属县（市、区）项目实施服务、日常运行维护服务政府采购工作。省直管县相关服务采购工作纳入隶属州（市）一并开展。”

三、项目实施单位

项目实施单位：云南省财政厅

项目应用对象：曲靖市和所辖县（市、区）财政局、各级预算单位、各级人民银行和商业银行。

四、项目基本概况

预算管理一体化系统：

1.预算管理一体化系统—部门预算系统

子模块：基础信息、项目库、预算编制、预算批复、预算调整和调剂、预算指标核算管理；

2.预算管理一体化系统—预算执行系统

子模块：收入预算执行、部门支出预算执行、账户管理、转移支付执行、预算执行动态监控、预算执行报表、财政总预算会计核算、专户管理。

3.预算管理一体化系统—单位会计核算

系统相关功能操作指引、单位用户信息变更、个别业务指导等。

4.预算管理一体化服务平台

相关流程提交指导，用户信息变更，申请工号，工号与各个系统对应权限关系配置、用户信息在各个系统中一致性、向上级反映问题等。

5.UKey管理

UKey制作、UKey发放、印章制作、印章备案等

6.惠民惠农“一卡通”财政资金发放管理平台

平台相关功能操作指引、新增单位用户信息并开放相应权限、个别业务指导等

7.财政业务专线网络

曲靖市和所辖县（市、区）财政局、预算单位、人民银行、商业银行，以及街道、镇（乡）等线路和安全保障；通软管理平台、360终端安全管理平台、两地三中心机房发电机管理等

8.云南省非税收入管理平台

全市所有用票单位的日常开票业务的处理

9.视频会议系统

会议设备维护，视频会议联调，会议全程保障等

10.预算管理一体化系统—固定资产

资产验收、资产信息卡、资产变动、资产折旧、资产处置、资产备案等。

11.预算管理一体化系统—部门决算

负责部门决算报表，决算批复，决算公开等内容的技术操作指导

12.预算管理一体化系统—报表管理

基层综合报表、分析类报表、综合报表、上下级财政报表、纵向管理、部门报表管理等。

五、项目实施内容

根据项目，组成呼叫中心保障运维服务。

六、资金安排情况

列入年初预算项目资金。

七、项目实施计划

省厅按财政部规划要求，统一整合和部署，州市负责集中运维管理。

八、项目实施成效

财政业务数据从部门预算开始，到预算执行、单位会计核算、财政总会计核算全流程一体化。做到基础数据共享、业务数据统一、业务数据共享；做到了财政数据全生命周期管理，正向到最后一公里，反向数据可以追溯和溯源；做到了数据集中分析和监控，为领导决策提供数据依据。

 

曲靖市财政局2024年部门预算表

（附件：曲靖市财政局2024年部门预算表）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

监督索引号53030018031800111