云南省曲靖应用技术学校2024年度部门预算

监督索引号53030006036300000

 

云南省曲靖应用技术学校

2024年预算公开目录

 

第一部分 云南省曲靖应用技术学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 云南省曲靖应用技术学校2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分 云南省曲靖应用技术学校2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算明细表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出预算表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、市对下转移支付预算表

十七、市对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

十九、上级补助项目支出预算表

二十、部门项目中期规划预算表

 

云南省曲靖应用技术学校

2024年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

云南省曲靖应用技术学校主管部门为曲靖市教育体育局，是一所以工科类为主、多学科协调发展的公办全日制国家级重点中等职业学校，国家中等职业教育改革发展示范校建设单位。学校建有云南省机关事业单位工人技术等级考核培训站、国家级电工电子公共实训基地、云南省第26职业技能鉴定所、机动车驾驶培训站等机构，学校为一级预算单位，机构数1个，下设13个一级内设机构，8个二级内设机构。学校的办学任务主要是为社会教育和培训培养机械、汽车、电力、电子、信息、商贸等掌握应职技能,具备综合发展素质的中、高级技能人才。

（二）机构设置情况

我部门共设置13个内设机构，包括：党政办公室、组织人事科、纪检督查室、宣传科、教务科、计划财务科、成教培训科、招生就业科、学生科、总务科、保卫科、工会、改革发展工作领导小组办公室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2024年学校工作的总体要求是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，落实立德树人根本任务，以创建“双优”学校为工作目标，着力提升人才培养质量，不断释放办学活力，持续推进学校治理体系和治理能力现代化，扎实推进学校高质量发展。

2024年学校办学规模的主要预期目标是：全日制在籍学生总规模达万人以上；成人大专招生200人；技能培训（鉴定）不低于400人，社会化服务总人数万人以上。

要实现上述目标任务，在做好学校常规教育教学管理服务的同时，必须重点抓好以下方面工作：

1.强化党的全面领导，推进全面从严治党向纵深发展。不断深化思想理论武装；筑牢意识形态阵地；持续强化组织保障；坚定不移全面从严治党；充分发挥好群团组织的纽带作用。

2.全面落实立德树人根本任务，强化学生综合素质培养。加强国家安全教育；强化爱国主义教育；创新学生管理工作；加强学生管理队伍建设；全面加强学校“五育”工作；严格规范学籍管理、落实资助政策；加强招生就业工作。

3.加强教育教学内涵建设，不断提升人才培养质量。抓好教育教学重点领域改革；加强专业内涵建设；深化产教融合、校企合作；扎实做好综合高中试点工作；弘扬竞赛文化。

4.进一步提质增效，全面推动学校管理再上台阶。加强师资队伍建设；有序推进绩效分配、人事制度改革；全面推进依法治校；不断强化财务管理；逐步推进内部审计工作；强化督查督办工作；加强对校企合作企业的管理。

5.聚焦区域发展，提升服务社会水平。贯彻落实全国职业教育大会精神；持续做好技能扶贫、教育扶贫工作；探索创新成教培训工作新模式；提升集团化办学水平。

6.夯实基础，提升服务保障能力。提升宣传工作水平；着力推进基建项目建设；强化资产管理；全面加强校园安全工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制129人，其中：行政编制0人，工勤人员编制10人，事业编制119人。在职实有113人，其中：财政全额保障113人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员59人，其中：离休0人，退休59人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入7,436.13万元，其中：一般公共预算收入5,036.13万元，政府性基金预算收入0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入1,700.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入700.00万元。

与上年对比，减少1,392.77万元，下降15.78%，主要原因是2024年单位资金预算收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入5,036.13万元，其中:本年收入5,036.13万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,036.13万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比，减少352.77万元，下降6.55%，主要原因是2024年学生生源减少，生均经费减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出7,436.13万元。财政拨款安排支出5,036.13万元，其中：基本支出4,700.53万元，与上年对比，减少402.90万元，下降7.89%，主要原因是云南省曲靖应用技术学校经费采用生均包干进行核算，因专业系数差异，每年度各专业学生数不相同，本年生均经费减少，故基本支出比上年度减少；项目支出335.60万元，与上年对比，增加50.13万元，增长17.56%，主要原因是事业发展专项资金预算收入增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.2050302教育支出—职业教育—中等职业教育4,363.19万元，主要用于支付教职工工资、职业教育日常公用经费的支出以及学校教育发展、技能比赛支出；

2.2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休21.28万元，主要用于支付退休人员公用经费、工会费、福利费的支出；

3.2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出219.30万元，主要用于支付单位职工养老保险的支出；

4.2080506社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位职业年金缴费支出56.30万元，主要用于支付单位职工职业年金缴费的支出；

5.2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤3.54万元，主要用于遗属补助的支出；

6.2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗168.90万元，主要用于支付单位职工医疗保险缴费的支出；

7.2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出26.62万元，主要用于支付单位职工工伤保险、失业保险以及残疾人就业保障金的支出；

8.2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金177.00万元，主要用于支付单位职工住房公积金的支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.30101工资福利支出—基本工资491.19万元（其中：基本支出491.19万元，项目支出0.00万元）；

2.30102工资福利支出—津贴补贴187.59万元（其中：基本支出187.59万元，项目支出0.00万元）；

3.30107工资福利支出—绩效工资489.02万元（其中：基本支出489.02万元，项目支出0.00万元）；

4.30108工资福利支出—机关事业单位基本养老保险缴费219.30万元（其中：基本支出219.30万元，项目支出0.00万元）；

5.30109工资福利支出—职业年金缴费56.30万元（其中：基本支出56.30万元，项目支出0.00万元）；

6.30110工资福利支出—职工基本医疗保险缴费168.90万元（其中：基本支出168.90万元，项目支出0.00万元）；

7.30112工资福利支出—其他社会保障缴费26.62万元（其中：基本支出26.62万元，项目支出0.00万元）；

8.30113工资福利支出—住房公积金177.00万元（其中：基本支出177.00万元，项目支出0.00万元）；

9.30199工资福利支出—其他工资福利支出390.18万元（其中：基本支出390.18万元，项目支出0.00万元）；

10.30201商品和服务支出—办公费42.64万元（其中：基本支出42.64万元，项目支出0.00万元）；

11.30202商品和服务支出—印刷费5.00万元（其中：基本支出5.00万元，项目支出0.00万元）；

12.30205商品和服务支出—水费44.48万元（其中：基本支出44.48万元，项目支出0.00万元）；

13.30206商品和服务支出—电费96.59万元（其中：基本支出46.59万元，项目支出50.00万元）；

14.30207商品和服务支出—邮电费3.12万元（其中：基本支出3.12万元，项目支出0.00万元），

15.30209商品和服务支出—物业管理费68.20万元（其中：基本支出68.20万元，项目支出0.00万元）；

16.30211商品和服务支出—差旅费27.94万元（其中：基本支出27.94万元，项目支出0.00万元）；

17.30213商品和服务支出—维修（护）费15.34万元（其中：基本支出15.34万元，项目支出0.00万元）；

18.30216商品和服务支出—培训费22.30万元（其中：基本支出22.30万元，项目支出0.00万元）；

19.30217商品和服务支出—公务接待费0.30万元（其中：基本支出0.30万元，项目支出0.00万元）；

20.30218商品和服务支出—专用材料费7.04万元（其中：基本支出7.04万元，项目支出0.00万元）；

21.30226商品和服务支出—劳务费798.49万元（其中：基本支出702.49万元，项目支出96.00万元）；

22.30227商品和服务支出—委托业务费411.90万元（其中：基本支出411.90万元，项目支出0.00万元）；

23.30228商品和服务支出—工会经费65.64万元（其中：基本支出65.64万元，项目支出0.00万元）；

24.30229商品和服务支出—福利费9.61万元（其中：基本支出9.61万元，项目支出0.00万元）；

25.30231商品和服务支出—公务用车运行维护费5.10万元（其中：基本支出5.10万元，项目支出0.00万元）；

26.30239商品和服务支出—其他交通费用11.88万元（其中：基本支出11.88万元，项目支出0.00万元）；

27.30240商品和服务支出—税金及附加费用3.90万元（其中：基本支出3.90万元，项目支出0.00万元）；

28.30299商品和服务支出—其他商品和服务支出1,087.64万元（其中：基本支出937.64万元，项目支出150.00万元）；

29.30305对个人和家庭支出的补助—生活补助44.05万元（其中：基本支出44.05万元，项目支出0.00万元）；

30.30308对个人和家庭支出的补助—助学金48.12万元（其中：基本支出8.52万元，项目支出39.60万元）；

31.30309对个人和家庭支出的补助—奖励金9.65万元（其中：基本支出9.65万元，项目支出0.00万元）；

32.30399对个人和家庭支出的补助—其他对个人和家庭的补助1.10万元（其中：基本支出1.10万元，项目支出0.00万元）

（三）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出5,036.13万元，与上年对比，减少352.77万元，下降6.55%，主要原因是2024年学生生源减少，生均经费减少。

（四）政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出0.00万元，与上年对比，无变化。

（五）国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出0.00万元，与上年对比，无变化。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

云南省曲靖应用技术学校2024年无与中央配套事项。

（二）与省配套事项

云南省曲靖应用技术学校2024年无与省配套事项。

（三）与市配套事项

云南省曲靖应用技术学校2024年无与市配套事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

云南省曲靖应用技术学校2024年无按既定政策标准测算补助事项。

（五）经济社会事业发展事项

云南省曲靖应用技术学校2024年无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

2024年，云南省曲靖应用技术学校财政专户管理资金预算收入1,700.00万元，与上年对比，增加260.00万元，增长18.06%，主要原因是预计学校对外承接的社会技能培训次数比上年增加，本年学校的培训费非税收入较上年增加。预算支出1,700.00万元，与上年对比，增加260.00万元，增长18.06%，主要原因是本年根据曲靖市财政局要求，学校的非税返还收入优先用于偿还地方政府转贷资金利息和本金。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目14个，政府采购预算总额365.27万元，其中：政府采购货物预算365.27万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云南省曲靖应用技术学校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计5.40万元，较上年减少2.80万元，下降34.15%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

云南省曲靖应用技术学校2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，较与上年对比，无变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

云南省曲靖应用技术学校2024年公务接待费预算为0.30万元，较上年减少2.90万元，下降90.63%，国内公务接待批次为10次，共计接待60人次。

减少原因是预计省外以及云南省非本市各高校到校交流工作以及省政协到校开展调研工作批次减少，学校一直秉承厉行节约的原则严格把控支出，故公务接待费预算支出减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

云南省曲靖应用技术学校2024年公务用车购置及运行维护费为5.10万元，较上年增加0.10万元，增长2.00%。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费5.10万元，较上年增加0.10万元，增长2.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

增加原因是公务用车使用频率有所增加，车辆使用年限增加，运行维护成本增加，故预估2024年的公务用车运行维护费为5.10万元。

九、重点项目预算绩效目标情况

云南省曲靖应用技术学校2024年财政项目共计4个，项目预算总金额为2,135.60万元，每个项目皆编报项目绩效目标。

云南省曲靖应用技术学校2024年财政项目中有1个重点项目，为事业发展专项资金项目，该项目预算金额为1,300.00万元，通过对资金的合理分配使用，根据财政资金安排要求，学校安排将2024年非税返还收入用于偿还债务，不影响正常教学开展，让学生得到优质教育，学有所长，为社会输送高质量人才，使学校获得优异口碑。项目绩效目标情况为：开展技能培训鉴定2000人次、提供社会化服务培训6000次、职业技能鉴定考试考务费50.00万元、中等职业学校住宿费380.00万元、事业单位国有资产出租出借收入120.00万元、毕业生对学校的满意度大于等于95%、用人单位对毕业生的满意度大于等于95%、债券本金及利息及时偿还率为100%。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指从财政部门取得的各类财政拨款，包括基本支出补助和项目支出补助。

2.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政补助收入”“事业收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”“经营收入”等以外的收入。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

11.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略和应急物资储备等资本性支出。

12.对个人和家庭的补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

13.助学金：反映学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

14.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

15.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

16.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

17.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

18.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

20.政府采购：国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，采用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。完善、合理的政府采购对社会资源的有效利用，提高财政资金的利用效果起到很大的作用,因而是财政支出管理的一个重要环节。

21.财政专户管理资金：是指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云南省曲靖应用技术学校为事业单位，2024年无机关运行经费安排，与上年对比，无变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，云南省曲靖应用技术学校资产总额63,384.26万元（净值51,776.56万元），其中，流动资产21,259.83万元，固定资产34,206.10万元、净值24,076.31万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产7,918.33万元、净值6,440.42万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少1,394.89万元，其中固定资产增加50.46万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆2辆，账面原值7.34万元；报废报损资产738项，账面原值384.38万元，实现资产处置收入1.86万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

（四）其他说明

情况说明中数据均四舍五入保留两位小数（如金额单位转换、计算比率等），可能存在尾数误差。

 

云南省曲靖应用技术学校2024年部门

预算财政项目文本

 

一、项目名称

事业发展专项资金

二、立项依据

《曲靖用于技术学校“十四五”规划》、《云南省计委、省财政厅、省教育厅关于适当提高我省中等职业学校和普通高级中学学费、住宿费收费标准的通知》曲计收费〔2002〕39号、《云南省物价局关于云南省劳动鉴定收费的复文》云价非发〔1990〕141号。

三、项目实施单位

云南省曲靖应用技术学校。

四、项目基本概况

事业发展专项资金主要来源于中等职业学校住宿费、职业技能鉴定考试考务费、函大、电大、夜大及短训班培训费以及其他收入。学校将把非税收入返还经费主要用于以下两方面：1.偿还地方政府转贷资金利息和本金；2.维持学校的日常运转，主要是培训产生的劳务支出以及其他日常开销。

五、项目实施内容

学校严格执行国家收费规定和物价部门核定的收费标准，对收取的中等职业学校住宿费、职业技能鉴定考试考务费、函大、电大、夜大及短训班培训费以及其他收入等非税收入严格按照规定及时并足额地上缴国库及财政专户。非税收入返还资金使用严格按照财政的要求优先用于偿还地方政府转贷资金利息和本金；剩余资金用于维持学校的日常运转，主要是培训产生的劳务支出以及其他日常开销。通过资金的合理使用，一方面减轻学校的债务负担，另一方面维持学校正常运转，提升培训的知名度，扩大办学规模和生源，进而使学校的教学环境、教学设施得以改善、提升，促进学校的优质发展。

六、资金安排情况

2024年事业发展专项资金预算收入金额为1,300.00万元，预算支出金额为1,300.00万元，对资金进行合理分配使用：

1.将150.00万元用于偿还曲靖市财政局偿还地方政府转贷资金利息；

2.将1,150.00万元用于维持学校的日常运转，主要是培训产生的劳务支出以及其他日常开销。

七、项目实施计划

1.学校的事业发展专项资金来源于学校取得的非税收入，上缴财政之后再申请下拨。

2.学校的事业发展专项资金项目实施时间会尽量在2024年年初开始实施，竭力在每一次财政下达支付债券利息文件之前，请拨非税返还经费来偿还债券利息和本金。

3.学校的非税收入安排也会按照计划正常实施，按时足额地上缴财政，并及时申请拨款。项目具体细化下达时间为：

（1）2024年7月31日之前请拨下达非税收入返还经费700.00万元，以足额偿还债务利息以及劳务费用支出；

（2）2024年11月30日之前请拨下达非税收入返还经费600.00万元，以足额偿还债务利息以及劳务费用支出。

八、项目实施成效

通过对非税收入返还资金的合理使用，竭力取得以下成效：偿还地方政府转贷资金利息，减轻学校偿债负担，支付劳务费用支出，以维持学校的正常运转。

 

云南省曲靖应用技术学校

2024年部门预算表

（附件：云南省曲靖应用技术学校2024年部门预算表）

 

 

监督索引号53030006036300111