曲靖市美术馆2023年度部门决算

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曲靖市美术馆2023年度部门决算

目录

第一部分 曲靖市美术馆概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 曲靖市美术馆概况

一、主要职能

（一）主要职能

曲靖市美术馆是曲靖市文化和旅游局管理的公益性事业单位，位于曲靖市文化体育公园西南区，“五馆一中心”的组成部分之一。曲靖市美术馆是云南省“三个一百”6个重点建设项目之一和曲靖市级“四个一百”重点建设项目。美术馆以激发美术兴趣，为提高全民美术文化服务，遵循“主题展开式”的设计思路，构建展示脉络（故事线、知识链），并与大中小学课程教材相衔接，实现学校教学实践进场馆，以“世界眼光，中国特色，云南特点，曲靖”为建设指向，结合国情、省情和曲靖社会文化背景，反映全国、云南及曲靖美术发展的现实与需求，展示国内外美术及其对世界艺术文化发展的贡献，展现曲靖美术文化的发展成就为规划原则。

1.免费对广大市民开放，举办各类书法、字画展览，丰富人民群众业余文化生活，陶冶广大市民艺术情操；

2.举办公教活动，开展免费书画培训讲座，为广大文化艺术爱好者提供交流学习的场所；

3.打造曲靖本土文化，展示曲靖文化风采，宣传曲靖城市形象，引导全市美术创作和理论研究。

（二）2023年度重点工作任务概述

我馆2023年场馆开放天数达300余天，共举办免费展览、公教活动及公益讲座培训三十余次，线上展览十余次，参观及参与人数达32000余人，群众满意度95%，彰显了我市特色传统文化实力，较好地扩大文化影响力，丰富和活跃广大群众的文化活动，使基层公共文化服务得到全面加强和提升。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、展览部、理论研究部、公教部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

曲靖市美术馆作为二级预算单位纳入曲靖市文化和旅游局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

曲靖市美术馆2023年末实有人员编制12人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市美术馆2023年度收入合计303.58万元。其中：财政拨款收入303.58万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加28.10万元，增长10.20%。其中：财政拨款收入增加28.10万元，增长10.20%；上级补助收入增加0.00万元，与上年对比无变化；事业收入增加0.00万元，与上年对比无变化；经营收入增加0.00万元，与上年对比无变化；附属单位上缴收入增加0.00万元，与上年对比无变化；其他收入增加0.00万元，与上年对比无变化。主要原因是2023年美术馆举办了全国版画展，邀请了全国各地的知名画家来教学，并且展出了一批优秀作品，因此项目经费有增加。

二、支出决算情况说明

曲靖市美术馆2023年度支出合计303.58万元。其中：基本支出198.40万元，占总支出的65.35％；项目支出105.18万元，占总支出的34.65％；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加28.10万元，增长10.20%。其中：基本支出增加13.51万元，增长7.31%；项目支出增加14.59万元，增长16.11%；上缴上级支出增加0.00万元，与上年对比无变化；经营支出增加0.00万元，与上年对比无变化；对附属单位补助支出增加0.00万元，与上年对比无变化。主要原因是2023年美术馆举办了全国版画展，邀请了全国各地的知名画家来教学，并且展出了一批优秀作品，因此项目经费有增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障曲靖市美术馆机构正常运转的日常支出198.40万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出182.65万元，占基本支出的92.06％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费15.75万元，占基本支出的7.94％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障曲靖市美术馆为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出105.18万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：

1、曲靖市美术馆运营维护专项经费，支出4.00万元，主要用于场馆运营维护；

2、全市文化艺术普及活动组织与开展专项资金，支出20.83万元，主要用于开展公共教育和观众体验拓展活动，开展文化艺术知识普及与培训活动；

3、举办全国 国画展览或小版画展览专项资金，支出14.06万元，主要用于邀请国内知名画家举办全国 国画展览或小版画展览；

4、美术作品征集专项经费，支出6.33万元，主要用于购进一批美术作品作为馆藏；

5、曲靖市美术馆免费开放专项经费，支出59.96万元，主要用于场馆免费开放产生的水电费、保安保洁费用及外聘人员劳务费。

我馆2023年场馆开放天数达300余天，共举办免费展览、公教活动及公益讲座培训三十余次，线上展览十余次，参观及参与人数达32000余人，群众满意度95%，彰显了我市特色传统文化实力，较好地扩大文化影响力，丰富和活跃广大群众的文化活动，使基层公共文化服务得到全面加强和提升。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市美术馆2023年度一般公共预算财政拨款支出303.58万元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加28.10万元，增长10.20%,主要原因是我馆2023年场馆开放天数达300余天，共举办免费展览、公教活动及公益讲座培训三十余次，线上展览十余次，参观及参与人数达32000余人，群众满意度95%，彰显了我市特色传统文化实力，较好地扩大文化影响力，丰富和活跃广大群众的文化活动，使基层公共文化服务得到全面加强和提升。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出256.78万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.58%，其中2070111文化创作与保护支出199.82万元，主要用于单位职工工资发放，以及场馆运营产生的免费开放经费、水电费、安保费用等支出，2070199其他文化和旅游支出56.96万元，主要用于项目经费支出，在2023年美术馆场馆开放天数达300余天，共举办免费展览、公教活动及公益讲座培训三十余次，线上展览十余次，参观及参与人数达32000余人，群众满意度95%，彰显了我市特色传统文化实力，较好地扩大文化影响力，丰富和活跃广大群众的文化活动；

8.社会保障和就业（类）支出22.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.51%，主要用于支付单位职工社保；

9.卫生健康（类）支出8.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.66%，主要用于支付单位职工医疗保险；

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出15.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.25%，主要用于支付单位职工住房公积金；

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.96万元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.96万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%，具体是国内接待费支出决算0.96万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

曲靖市美术馆2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.96万元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.96万元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因为我单位年中才通过全国 国画小版画展工作方案，因此产生了公务接待费。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.44万元，增长84.62%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年对比无变化；公务用车购置费支出决算与上年对比无变化；公务用车运行维护费支出决算与上年对比无变化；公务接待费支出决算增加0.44万元，增长84.62%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2023年我单位举办了全国画展，邀请了一批全国各地专家来曲授课，因此产生了公务接待费。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次98人（其中：外事接待人次0人）。主要用于全国 国画小版画展发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市美术馆2023年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，曲靖市美术馆资产总额40.52万元，其中，流动资产7.54万元，固定资产16.49万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加10.57万元，其中固定资产增加3.60万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额3.60万元，其中：政府采购货物支出3.60万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出（类）—其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指用于其他社会保障和就业支出；

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）：指用于事业单位医疗方面的支出。

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资；绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指行政事业单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53030006035700501111